Новчане наплате помажу компанији да плати за своје нормално пословање. Приход од продаје је полазна тачка за прикупљање готовине. Компаније ће продавати робу или услуге у замјену за готовину и / или кредит. Резултат продаје кредита је на рачунима потраживања; ово указује на то да компанија има клијенте који му дугују новац. Компанија мора да троши време на прикупљање ових отворених рачуна како би примила новац који му се дугује. Распоред прикупљања готовине помаже рачуновођама да одреде колико новца компанија може очекивати да прикупи током обрачунског периода.
Прегледајте претходну годишњу продају кредита и потраживања како бисте утврдили потенцијалне лоше дугове. Лоши дугови представљају ненаплаћена потраживања које компанија неће прикупити.
Поделити новац прикупљен од продаје кредита укупном продајом кредита. Ово обезбеђује просечан проценат наплате за отворена потраживања.
Укупна продаја свих кредита за текући обрачунски период.
Помножите бројку из корака 3 са процентом прикупљања од корака 2. Наведите израчунату цифру на извештају о наплати.
Додајте укупну продају готовине на бројку из корака 4. Ово представља укупну готовину прикупљену за обрачунски период.
Попуните кораке од 3 до 5 за сваки обрачунски период у години. Ово ће обезбиједити укупан распоред наплате за цијелу годину.
