Управљање обртним капиталом осигурава да предузеће има новчани ток за наставак свакодневног пословања. Анализа радног капитала пружа информације о финансијском положају компаније. На пример, компаније са већим обимом радног капитала доживљавају мање финансијског стреса током тешких периода или времена високих налога клијената. Све компаније имају потребе за сталним радним капиталом, док неке фирме имају и привремене потребе за финансирањем.
Обрачун радног капитала
Компаније израчунавају обртни капитал одузимањем обавеза од имовине. Преостали износ је капитал који предузеће има на располагању за финансирање пословања. Имовина укључује инвентар и потраживања. Даља анализа пословног циклуса пословања одређује потребе за радним капиталом компаније. На пример, предузеће мора да анализира потраживања у терминима потребним за примање плаћања од стране клијената. Анализа залиха одређује колико је времена потребно за претварање производа у потраживања или готовину за пословање. Анализа обавеза компаније испитује број дана када предузеће захтева плаћање неплаћених рачуна.
Перманент Неедс
Компаније које имају потребе за сталним радним капиталом захтевају додатна финансијска средства за финансирање јаза између времена потребног за конверзију средстава у готовину и плаћања обавеза. Према наводима предузетника, већина предузећа тражи финансирање за финансирање оперативног циклуса. Потреба за сталним обртним капиталом постоји када вријеме потребно за конверзију средстава у готовину премашује вријеме које је дозвољено за плаћање рачуна. Пословање захтева додатни обртни капитал да попуни празнину.
Темпорари Неедс
Предузећа могу тражити додатни обртни капитал само у неким тачкама током године. На примјер, за вријеме благдана, малопродајно пословање може захтијевати додатна средства за плаћање додатног инвентара и додатног особља. Нису све потребе за привременим обртним капиталом резултат сезонских трошкова. На пример, компанија која доживљава период високих налога клијената може захтевати привремени обртни капитал.
Привремени извори
Предузећа могу финансирати потребе за радним капиталом кроз више извора. На пример, бизнис може да ради са продавцима како би продужио услове плаћања за неуобичајено велики налог.Продавац може захтевати доказ о поруџбини као обезбеђење за продужење кредита, а неки продавци ће поднети заложно право против налога да би се осигурала исплата. Кредитна линија или краткорочни кредит такође могу да финансирају потребе за привременим обртним капиталом током периода неуобичајено високих налога клијената.
