Када је институција довољно велика да има више одвојених дијелова или одјела, она мора одлучити да ли ће практицирати централизирано или децентрализирано буџетирање. Пракса централизованог буџетирања је доношење свих буџетских одлука са једне локације. Овај метод нуди низ предности онима који га практикују.
Смањење унутрашње конкуренције
У одређеним ситуацијама, различити огранци организације могу се ослонити на исто циљно тржиште из којег могу повући средства. Када се то догоди, одвојене гране могу почети да гледају једна другу више као конкуренте него као специјализоване сараднике на заједнички циљ. На пример, одвојени одсеци универзитета могу се видети као конкуренти и покушати да регрутују исте студенте. Таква непотребна конкуренција и сукоби могу довести до лошег имиџа, као и до неефикасности које произилазе из укључених страна које имају мало разлога за сарадњу. Међутим, централизовањем буџета, организација може смањити овај став конкуренције.
Редуцинг Редунданциес
Ако свако одељење компаније, универзитета или агенције има своју посебну структуру буџета, укупна количина времена и новца потрошеног на новац је већа. То је углавном због тога што организација мора да запосли више укупног особља и да се његови запосленици ангажују у више сати буџетских активности како би се постигло оно што је теоретски исти ефекат. Повлачењем свих буџетских напора у једно одељење, међутим, организација може поједноставити процес буџетирања и минимизирати расходе - једну од главних сврха буџетирања.
Минимизирање злоупотреба
Када је буџетирање децентрализовано, ово нуди више могућности за руководиоце одељења да злоупотребљавају средства. Међутим, удруживањем буџетске структуре, организације могу успоставити свеобухватну структуру власти како би се урачунала средства потрошена на сумњиве начине и да би се такве злоупотребе задржале.
Рачуноводство за флуктуације
Различити одјели организације обично могу искусити флуктуације прихода. Ако имају децентрализоване буџете, они могу имати проблема у управљању таквим флуктуацијама када су негативни. Међутим, све док комбиновани токови прихода различитих одељења организације одржавају одрживи просек, централизовано буџетирање може помоћи појединим одељењима тако што ће им дати оно што им је потребно да се извуку из привремених застоја без да буду уништени.
