Када следећи пут примите извештај о рачуну из своје банке, обратите пажњу на страницу поравнања, углавном на крају изјаве. Тамо ћете видети колико банка плаћа за своје услуге, као и начин на који израчунава накнаде. Компаније такође троше време на разматрање својих готовинских салда како би се осигурало да се књиговодствени износи усклађују са банкарским билансима.
Банк Рецонцилиатион
Измирење банака је процес у којем упоређујете ваше личне податке са трансакцијама назначеним на банковном изводу. Уверите се да је период који је предмет прегледа исти. На пример, ако се ваш банковни извод односи на јун, ваше личне евиденције морају покривати исти месец.
Разлог
Као власник банковног рачуна, морате ускладити своје евиденције са Вашим банковним биланцама како бисте утврдили грешке или пропусте у записима. Оне могу бити резултат банкарских накнада које нису евидентиране у евиденцији власника рачуна и неисплаћених чекова који нису очистили банку.
Прилагођавање уноса
Рачуновође региструју уносе како би осигурали да се подаци о власнику рачуна подударају са подацима банке. Они то чине задуживањем и кредитирањем финансијских рачуна, као што су средства, обавезе и трошкови. На пример, да унесете банковну накнаду у књиге власника рачуна, задужите рачун за банковну накнаду и наплатите готовински рачун. Овај унос смањује готовину на вашем рачуну; рачуноводствени концепти дебитног и кредитног разликују се од банкарске терминологије.
Екперт Гуиданце
Редовно помирење банковних извода може бити корисно, посебно ако обављате више трансакција у току једног мјесеца и банка има различите накнаде за сваки тип трансакције. На пример, ваша финансијска институција може наплатити различите износе за трансакције као што су домаће жице, међународни трансфери, обавештења о недовољним средствима и покривеност прекорачења. Ако нисте довољно упознати са правилима о усклађивању са банкама, увек тражите савет стручњака. Стручњаци као што су овлашћени рачуновође и финансијски планери могу вам помоћи да ускладите своје банковне извјештаје и правилно евидентирате трансакције у вашим особним књигама.
Илустрација
Ваша банка ће вам послати изјаву 2. фебруара, упозоравајући вас да је стање на вашем рачуну 9.950 $ од 31. јануара. Износ банке се разликује од стања од 9.500 долара које приказујете у вашим личним књигама. Позовете свог представника на рачуну да разговара о том питању, а представник вам шаље листу ставки које могу оправдати неусклађеност. У вашим књигама имате две чекове у износу од $ 500 које су издате 29. јануара и нису очистиле банку на датум изјаве. Представник вас обавештава да су укупне накнаде за јануар износиле 50 УСД. Да бисте помирили износ банковне изјаве, одузели бисте од 9.500 УСД преосталих чекова у укупном износу од 500 УСД да бисте добили коначни износ од 9,450 УСД. Да бисте ускладили стање готовине у својим књигама, одузели бисте накнаду од 50 УСД од $ 9,500 да бисте добили коначни износ од 9,450 УСД. Сада се ваше личне књиге помирују са вашим банковним записима.
