На први поглед изгледа да износ који ваша компанија зарађује - његов нето приход - треба да буде износ који има на располагању, или његов нето оперативни новчани ток. Међутим, природа капитализације и пословања малог бизниса ствара ситуације у којима понекад зарађујете новац који иде директно за плаћање прошлих дугова, а понекад сте позајмили новац који је доступан за потрошњу иако га нисте зарадили.
Нето приход
Нето приход је износ који ваша компанија зарађује или нето добит. Предузећа израчунавају нето добит одузимањем вриједности пословних трошкова који се сматрају легитимним за пореске сврхе од бруто прихода од продаје или бруто прихода. Другим речима, нето приход је износ који је предузеће оставило након што је израчунало колико је потрошено да би пословало. Прихватљиви пословни трошкови укључују најам пословне имовине, залихе и материјале, платни списак, пословне таксе и лиценце и камате на пословни дуг.
Оперативни новчани ток
Новчани ток је термин који се односи на износ новца који предузеће има при руци да покрије дневне оперативне трошкове. Предузећа зарађују новац продајом добара и услуга, али и финансирају пословне активности кроз инфузију капитала од власника и других заинтересованих страна, као и од кредита. Нето оперативни новчани ток је износ који је компанија оставила након одузимања својих текућих трошкова од износа који има на располагању за подмирење тих трошкова.
Разликама
Различите ситуације могу узроковати неслагања између нето прихода компаније и његовог нето оперативног тока новца. Иако се камате на пословне зајмове обично плаћају како се нагомилавају, главница пословног кредита може отићи на плаћање трошкова који смањују његов нето приход, барем у кратком року. Насупрот томе, када посао враћа главницу кредита, он то чини користећи зараду или нето приход који није доступан као новчани ток јер иде према исплатама кредита.
Однос
Ако ваш бизнис зарађује, али је ваш нето оперативни новчани ток недовољан, вероватно ћете се суочити са стресом, али ваша компанија је вероватно на правом путу, и највероватније је само питање времена када ћете надокнадити и побољшати свој новац флов. Ако ваша компанија не остварује профит, али је ваш нето оперативни новчани ток још увијек довољан да покрије ваше свакодневне операције, само је питање времена када ћете наићи на проблеме јер трошите новац који нисте зарадили. На крају ћете морати да отплатите своје дугове.
