Предузеће се бави трансакцијама задуживања како би финансирало своје дугорочне комерцијалне амбиције и спријечило да његово пословање опадне услед конкурентног пута. Кредитне линије и новчанице које се плаћају дио су арсенала за финансирање компаније, иако такође могу прикупљати новац путем јавних канала. Ту спадају физичка тржишта, као што је Њујоршка берза, и дигиталне платформе - као што је аутоматска понуда Националне асоцијације трговаца вриједносним папирима, или Насдак.
Линије кредита
Кредитна линија је револвинг кредит који банка одобрава клијенту, а клијент може искористити средства све док банка на вријеме прими плаћања камата и главнице. "Револвинг" значи да кредитор допуњује средства у аранжману кредитне линије након што дужник врати дуговање. На пример, банка одобрава организацији бескаматну кредитну линију од 100.000 долара. Компанија користи 25.000 долара за финансирање оперативних активности, остављајући биланс од 75.000 долара. Два месеца касније, зајмопримац шаље кредитору 10.000 долара, чиме се износ неподмирене линије повећава на 85.000 долара. Компанија може да користи овај новац за финансирање других активности и не мора поново да поднесе захтев за нови кредит када исплати преостали износ.
Нотес Паиаблес
Обавеза која се плаћа је документ у којем једна страна, исплатилац, пристаје на дознаку другој страни, примаоцу, одређени износ готовине у одређено време. “Исплатилац”, “дужник” и “дужник”, као и “прималац”, “поверилац” и “зајмодавац” су идентични појмови. Већина кредитних аранжмана почиње и завршава кредитом који се плаћа, јер зајмодавци желе да осигурају брзу отплату у складу са уговором о зајму и да добију правну заштиту у случају да дужник не испуни своје обавезе. Кредитори генерално прате финансијске профиле индивидуалних и корпоративних зајмопримаца како би процијенили кредитну способност и економску оправданост. Зајмопримци могу изгубити подршку зајмодавца ако њихове акције и финансијске прогнозе учине отплате дуга још неухватљивијим. У том случају, зајмодавци би могли тражити пријевремену отплату или повећати каматне стопе како би одговорили на кредитни ризик.
Корелација
Линије кредита и новчаница које се плаћају међусобно су повезане у корпоративној администрацији дуга. Оба концепта баве се начином на који предузеће прикупља средства путем кредитних канала - за разлику од капиталних канала, који се односе на таква финансијска тржишта као што је Лондонска берза. У суштини, кредитне линије и напомене које се плаћају доводе до корпоративних дугова, ако - и када - потенцијални дужник користи средства.
Финансијско рачуноводство и извештавање
Да би се евидентирали приходи од зајма, корпоративни књиговођа задужује новчани рачун и одобрава одговарајући рачун дуга. Дуговање готовине, рачун активе, значи повећање новца компаније. Ово се разликује од банкарске праксе. Обвезе које се плаћају и које су у потпуности или делимично искоришћене су краткорочни или дугорочни дугови, зависно од рочности. Обје ставке су саставни дио биланса стања.
