Планови поделе профита запосленима нуде могућност да искористе годишњи профит компаније. Администратори плана расподеле профита обично не захтевају од учесника плана да повуку новац из плана пре одређеног временског периода, обично док запослени не напуни 59 година. Међутим, запослени може повући новац из плана ако је оптерећен финансијским тешкоћама. У таквим околностима не можете имати казну за рано повлачење, али ћете и даље морати да плаћате порез на доходак. Уновчавање казне за расподелу добити подразумева избегавање пореске казне испуњавањем захтева за финансијским тешкоћама, прелажењем накнада и подношењем потребних докумената.
Испуните један или више услова за повлачење за тешку ситуацију који укључују: инвалидност, дуг за медицинске трошкове који премашују 7,5% од прилагођених бруто прихода, алиментацију и обавезе за издржавање детета или одвајање од запослења путем престанка, одласка у пензију или одустајања.
Разговарајте са администратором плана о својој намјери за рано повлачење. Представите доказе о својим тешкоћама администратору плана расподеле добити, који може бити и ваш (бивши) послодавац. Донесите са собом документе као што су инвалидске чекове из полисе инвалидског осигурања или социјалног осигурања, квалификованог домаћег поретка (КДРО) у случају развода или медицинских рачуна.
Пренесите расподелу расподеле добити из плана расподеле добити на индивидуални рачун за пензионисање (ИРА) у случају одвајања од запослења. Изаберите традиционални ИРА (порезно-одложени пензијски план) ако мислите да ће се стопе пореза на доходак смањити у пензији. Одлучите се за Ротх ИРА (пензијски план ослобођен пореза) ако је ваш прилагођени бруто доходак мањи од 116.000 долара и ви ћете бити у вишем пореском разреду у пензији.
Разговарајте са банком, брокерском кућом или друштвом за узајамне фондове да бисте отворили врсту рачуна који сте изабрали. Отворите ИРА рачун код банке ако нисте у потпуности одлучили како желите инвестирати. Уђите у узајамни фонд ако желите да инвестирате у обвезнице, акције и ануитете.
Затражите од свог администратора плана да исплати дистрибуцију расподеле добити у новоотворени ИРА. Обезбедите администратору плана ваше име и број рачуна нове ИРА да бисте омогућили прерасподелу дистрибуције расподеле добити. Примите од администратора плана образац 1099Р који указује да сте узели расподелу из плана расподеле добити због финансијских потешкоћа и образац 5498 који указује да сте пренијели доприносе.
Поднесите своје пореске пријаве онлине преузимањем обрасца 1040 са веб-странице Интернал Ревенуе Сервице. Приложите обрасце 1099Р и 5498 вашем обрасцу пореске пријаве за ИРА. Известите износ преусмјеравања на вашој порезној пријави као неопорезујући уписивањем износа дистрибуције на Одјељку 15а Образац 1040 и затим означавањем "0" у Одјељку 15б.
Савети
-
Разговарајте са администратором плана и стручњаком за порезе да бисте се уверили да разумете ваше укупне пореске обавезе приликом раног повлачења из плана расподеле добити.
