Многе компаније почињу сваке године, али чак ни 12 мјесеци прије затварања врата. Иако неуспјех у планирању, познавање тржишта, правилна куповина производа, правилно запошљавање радника и друга оперативна питања доприносе укупном неуспјеху пословања, на крају најчешћи разлог за неуспјех у пословању је исцрпљивање оперативног капитала. Чак и власници предузећа који су разумјели тржиште и који су провели на мјесецима истраживања прије отварања могу се изненадити ако им недостаје разумијевање о нето новчаном току.
Ставке које су вам потребне
-
Месечни рачуни
-
Месечне банкарске трансакције
-
Месечни плаћени трошкови
Додајте све новчане наплате за пословање за текући мјесец након завршетка посла посљедњег дана у мјесецу. Немојте укључивати продају кредитних картица ако их власник кредитне картице не одобри. Ако дозволите купцима да купују на рачуну, немојте укључивати продају рачуна ако нисте примили уплату. Укључите све уплате примљене од власника кредита и купаца за куповину извршену прије текућег мјесеца.
Упоредите своје укупне новчане наплате са укупним износом банковних депозита за мјесец како бисте провјерили точност вашег укупног износа. Можете открити мање разлике због нефункционалних депозита, као што су поврати депозита, рабати и камате. Ако направите значајан износ мјесечне камате на депозите, додајте мјесечни износ камате на укупне новчане збирке.
Одредите укупан износ свих трошкова плаћених током месеца. Укључите плаћања извршена путем чека, чак и ако чек није избрисан све док је чек издат у току мјесеца. Немојте укључивати трошкове за које имате фактуру, али још нисте извршили плаћање.
Одузмите укупан износ свих трошкова плаћених током месеца од укупног износа готовине прикупљене / депоноване током месеца да бисте добили нето новчани ток.
Савети
-
Многи пакети рачуноводственог софтвера пружају мјесечне извјештаје о новчаном току који омогућују компанијама које користе рачуноводство на бази обрачунског пословања једноставан начин за утврђивање стварне промјене у позицији готовине из мјесеца у мјесец.
Ако нисте сигурни како да израчунате нето новчани ток, размислите о ангажовању рачуновође да објасни процес.
