Разумевање буџетских новчаних збирки је важна компонента укупног буџетског буџета компаније. Новчане наплате обично долазе из једног од два мјеста: продаје готовине и наплате потраживања. Користите историјске податке и трендове да бисте проценили збирке за сваку категорију и израчунали збир цифара како бисте пронашли укупне буџетске збирке готовине.
Одредите готовинске наплате од продаје готовине
Процените збирке готовине од продаје готовине за тај период. Ово представља новац прикупљен од купаца који одмах плаћају готовину за куповину, а не плаћају на кредит. За буџетску продају новца, морате знати следеће информације:
- Годишњи годишњи трендови продаје
- Прошлогодишња продаја за наведени обрачунски период.
- Проценат продаје који се обично плаћа у готовини, а не на рачун.
Да би се пројицирале готовинске колекције од продаје, прилагодити приход од продаје из прошле године на основу овогодишњих трендова. На пример, кажите да покушавате да пројектујете колекције од продаје готовине за фебруар. Око 10 одсто продаје је обично продаја готовином, приход од продаје је 20 одсто у односу на прошлу годину, а компанија је прошле године зарадила 5.000 долара прихода од продаје.
Пошто је продаја повећана за 20%, планирани приходи од продаје за фебруар су 5.000 $ помножени са 1,2, или 6.000 $. Предвиђена продаја готовине је $ 6,000 помножена са стопом продаје од 10%, или $ 600.
Нађите готовинске наплате из потраживања
Процијените новчане наплате од продаје извршене на рачун. Да бисте то урадили, морате разумети када се готовина обично прикупља из потраживања. Конкретно, морате знати:
- Проценат потраживања се обично прикупља у року од 30 дана.
- Проценат потраживања се обично прикупља у року од 60 до 90 дана.
- Проценат наплативих потраживања у року од 90 до 120 дана.
- Распоред неподмирених потраживања сортирани по годинама.
Да би се извршила наплата готовинских наплата из потраживања, помножите стопу наплате са билансом потраживања за сваку старосну групу.
На пример, реците да имате потраживања у вредности од 5.000 долара која су млађа од 30 дана, 5.000 долара за потраживања која су између 60 и 90 дана и потраживања у вредности од 5000 до 90 дана. Такође претпоставимо да компанија прикупља 50% потраживања у року од 60 дана, 30% у року од 60 до 90 дана и 10% у року од 90 до 120 дана.
Буџетске наплате из групе 30-дневних потраживања су $ 5,000 помножене са 0,6 или 3,000 $. Наплата од групе од 60 до 90 би требала бити $ 5,000 помножена са 0,3, или $ 1,500. Збирке од групе од 90 до 120 би требало да буду $ 5,000 помножене са.1, или $ 500.
Израчунајте укупне буџетске збирке готовине
Израчунајте зброј готовинских наплата из сваке групе прихода како бисте одредили укупне буџетске наплате за период. У овом примеру, буџетске збирке готовине за период су:
- $ 600 за готовинску продају.
- 3.000 долара за потраживања старија од 30 дана.
- $ 1500 за потраживања старих од 60 до 90 дана.
- $ 500 за 90 до 120 дана старих потраживања.
Ово даје укупну буџетску наплату од 5,600 долара.
