Новчани примици се припремају за готовинске, чекове и трансакције кредитним картицама и важан су алат за заштиту људи који примају новац и људе који га плаћају, документирајући трансакције. Они такође пружају основу за сумирање дневних активности и ажурирање евиденције главне књиге.
Постоји неколико врста готовинских примитака. Књиге готовинских рачуна су доступне у дупликату и три пута; можете да програмирате рачунар да штампа новчане рачуне када дође до трансакције; можете користити рачуне благајне који разликују готовинске, чекове и трансакције кредитним картицама; или можете ручно писати новчане рачуне.
Ставке које су вам потребне
-
Књига новчаних рачуна у дупликату
-
Компјутерски документ форматиран за готовинске рачуне
-
Благајнички пријем
-
Руком писане потврде
Током дана
Забиљежите сваку трансакцију на благајни, јер она представља приход у виду продаје, поврата трошкова или износа депозита.
Израчунајте доспеле порезе на промет, ако их има, и додајте укупан износ трансакције.
Додајте готовинску трансакцију плус порез на промет како бисте дошли до укупног износа од купца. Примите готовину, обезбедите промене и примите готовину на сигурну локацију.
Наведите копију благајничког рачуна и задржите копију за вашу евиденцију.
Крај дана
Додајте готовинске рачуне припремљене током дана, обезбеђујући одвојене укупне износе за продају, порезе и укупну примљену готовину.
Пребројите готовину и слажете се са укупним износом примљеног новца.
Припремите књигу главне књиге за продају, порезе и примљене износе готовине. Прослиједите записник свом надзорнику на преглед, одобрење и књижење у главну књигу.
Припремите потврду о уплати банковног депозита за укупно примљену готовину, умањену за износ готовине за рад који вам је потребан за сљедеће јутро.
Скупите банковни листић и уплатите готовину заједно, скупите готовину заједно, и поставите оба пакета на сигурну локацију, као што су сеф, ормарић за закључавање или трезор.
Савети
-
Поцните сваки новчани примитак, банковни листић и ставку главне књиге коју припремате да бисте назначили своју одговорност за трансакцију. Да би се смањила могућност преваре, рачуноводствени одјели би требали успоставити подјелу дужности које се односе на поступке за руковање готовином. Другим ријечима, ниједна особа не би требала примати готовину, припремати дневне сажетке, биљежити њен пријем у књиге и уплатити готовину.
Упозорење
Увек држите готовину за коју сте одговорни под кључем тако да нико други не може приступити и оптужити вас да сте га украли или погрешно поставили.
