Власници предузећа морају да одржавају довољне нивое обртног капитала да финансирају своје пословање и сервисирају дуг током целе године. Мала предузећа без приступа великим кредитним линијама посебно су рањива на проблеме узроковане недостатком обртног капитала. Разумијевање начина израчунавања обртног капитала помоћи ће вам да пратите своју финанцијску ситуацију и подузмете кораке за рјешавање потенцијалних недостатака у готовини.
Ставке које су вам потребне
-
Биланс
-
Главна књига
-
Извештаји о обавезама и потраживањима
-
Извештај о токовима готовине
Прикупите ваше финансијске записе, као што су биланс стања, главна књига, извештај о токовима готовине и рачунима потраживања и обавезе.
Наведите тренутна средства. То укључује готовину и имовину коју можете брзо претворити у готовину, према америчкој администрацији за мала предузећа. На пример, можда ћете моћи да продате вишак или стари инвентар који вам не треба за две недеље, за разлику од продаје ваше пословне зграде, која би могла да потраје више од годину дана. Укључите пре-паид трошкове које можете опоравити ако се то затражи.
Наведите тренутне обавезе, које морате платити у року од једне године. То укључује износе дуговања као што су рачуни за материјале, опрему или услуге, порезе на промет, текуће плате, доприносе за доприносе и обавезе отплате краткорочних кредита.
Одузмите своје текуће обавезе од текућих средстава како бисте одредили број радног капитала. Ако ваша тренутна актива износи до 150.000 долара, а ваше текуће обавезе износе 85.000 долара, одузмите 85.000 $ од 150.000 долара да бисте утврдили да имате 65.000 УСД у обртном капиталу. Могуће је имати негативан обртни капитал ако су ваше обавезе веће од ваше имовине.
Савети
-
Да бисте добили предоџбу о расположивом обртном капиталу који неће захтијевати да продате средства важна за вођење вашег пословања, покрените израчун који укључује само имовину коју очекујете да ћете продати током године. На пример, иако можете да продате машину за производњу за 30 дана, ако не можете да направите свој производ без њега, нећете моћи да га конвертујете у готовину без оштећења вашег пословања.
Пројицирајте свој радни капитал у сваком кварталу да бисте утврдили потенцијалне проблеме са новчаним токовима које можете имати током године. Ово ће вам омогућити да предузмете кораке за одржавање одговарајућих количина радног капитала током године.
Упозорење
Увијек знате доступност своје кредитне картице, коју можете користити као јастук за плаћање рачуна или куповину за вријеме готовинске кризе. То ће вам помоћи да избегнете да продате текућа средства која касније можете заменити по вишој цени или без којих ће ваше пословање трпети.
