За компанију, процедуре за плаћање на крају мјесеца су штедише новца, јер омогућавају шефовима одјела и функционалним шефовима да одреде колико дуг посао дугује и открију најбољи и најбржи начин за плаћање оперативних рачуна. Ове процедуре укључују различите активности као што су верификација података из књиговодства, пребројавање залиха и одређивање који продавци прво морају платити и који продавци могу чекати на плаћање.
Проверите податке у књизи
На крају месеца, удубите се у књигу потраживања корпоративних рачуна како бисте утврдили колико компанија укупно дугује. Укупан износ обавезе можете добити чешљањем разних сажетака података, од којих неки укључују пробну биланс, часописе добављача и биланс стања. Узмите укупан број дуга, поставите обавезе добављача, осим зајмодаваца који имају дуговања, утврдите колико посао дугује запосленима и израчунајте дознаке за слање пружалаца услуга - као што су станодавци, осигуравајућа друштва, комунална предузећа и извођачи радова.
Цоунт Инвенториес
Када имате укупан износ обавезе компаније, проверите да ли је свака од његових компоненти тачна. Провера тачности података из извештаја кредитора и износа рачуна добављача услуга је једноставна - једноставно се позовите на рачуне које је предузеће примило на крају месеца. Потврђивање да је новац који се дугује за рачуне инвентара исправан може бити мало зезнуто - због чега ћете можда морати отићи у корпоративна складишта, затражити помоћ од надзорника складишта, пребројати ставке о залихама једну по једну и ускладити физички број са приказаним износом на рачунима добављача.
Одредите приоритет плаћања
Ако радите у одељењу за плаћање рачуна у компанији, период на крају мјесеца може се појавити у активностима на провјери, анализи и плаћању рачуна. Припремите распоред старења како бисте утврдили колико је дана посао у плаћању. Обратите посебну пажњу на добављаче у категоријама "60 дана протеклог рока" и "90 дана које касне" - то су оне од којих ћете ускоро добити позив за непријатељске наплате, ако то већ нисте учинили. Проверите са својим супервизором да ли је постављен званични списак продаваца који ће платити на основу оперативног приоритета или приоритета ликвидности, и проследите ту листу у одељење за трезор.
Припремите Извештај о обавезама након дознака
Након што компанија плати добављачима, особље рачуноводственог одељења обично припрема извештај о дознакама након плаћања за процену обавеза предузећа и размишља о стварима као што су солвентност, кредитна способност и стратешко управљање. Ова друга пракса је важна за проверу да ли је кредитна способност организације повољна, да се култивишу боље и чвршће везе са добављачима и да се осигура да ниједно плаћање које касни са плаћањем не проузрокује велику финансијску репутацију компаније.
