Ревизија усклађености је преглед пословних функција како би се утврдило да ли компанија испуњава одређене уговорне, регулаторне или унапријед одређене захтјеве. Ревизије усклађености могу прегледати запослене или одјеле компаније. Веће организације користе ревизије усклађености како би спровеле интерне ревизије које мере колико свако одељење функционише у складу са стандардним оперативним процедурама. Ревизије уговорних и регулаторних усаглашености преиспитују колико добро предузеће слиједи писане споразуме или испуњава смјернице треће стране. Свака ревизија усклађености прати неколико универзалних процедура.
Иницијални састанак
Ревизије усклађености почињу када се ревизори састају са менаџментом компаније. Вањски ревизори су обично одговорни за провођење ревизија усклађености. Ревизори ће са менаџментом разговарати о врсти ревизије усклађености и које пословне функције треба посебно размотрити. Обим ревизије је још једно питање о којем треба разговарати. Ревизори и менаџмент компаније ће одредити величину узорка информација или број функција које ће прегледати. На овом састанку се такође расправља о свим одговарајућим приручницима, уговорима или другим папирологијама које треба прегледати током ревизије усклађености.
Емплоиее Ревиев
Ревизори ће прегледати учинак сваког запосленог како би одредили ниво индивидуалне усклађености. Запослени су одговорни за обављање пословних функција у складу са компанијским стандардима и уговорним или регулаторним захтјевима. Ревизори такође могу прегледати доступност оперативних менаџера који надгледају запослене. Недостатак надзора може указати да запослени имају слободу да заврше пословне функције без обзира на стандардне оперативне процедуре или уговорне обавезе. Ревизори ће правити белешке у вези са радним резултатом запослених, посебно у случају кршења уговорних, регулаторних или компанијских стандарда.
Департмент Ревиев
Појединачне ревизије одјела су још једна процедура у ревизијама усклађености. Ревизори обично прегледају оперативну или финансијску документацију из сваког пословног одељења. Ове информације дају ревизорима квантитативну анализу учинка одјела. Ревизија одељења је обично место где се јавља величина узорка информација. Ревизори прегледавају узорак специфичних информација о којима се расправљало на састанку руководства. Ревизори осигуравају да су информације у складу са оперативним стандардима или уговорним споразумима. Ако постоји превише кршења у почетном узорку папирологије одељења, ревизори обично извлаче други узорак информација. Додатна кршења могу довести до тога да одељење није у складу.
Коначни извештај
Ревизори ће имати завршни састанак са руководством компаније након завршетка ревизије усклађености. Ревизори ће расправљати о резултатима ревизије и утврђивати значајне повреде. Руководство компаније може оспорити налазе или пружити додатни увид у радни учинак запосленика или одјела. Ревизори ће издати завршни извјештај на крају овог састанка. У извештају ће се описати повреде које су утврђене током ревизије и колико добро компанија одржава стандарде или уговорне споразуме. Вањске организације или регулаторне агенције могу захтијевати копију службеног извјештаја ревизора. Извештаји ревизора могу дати позитивно или негативно мишљење о усклађености компаније са уговорним споразумима.
