Износ новца који ваше пословање има на почетку сваког обрачунског периода се односи на зараду која се одражава на вашем билансу успјеха, али формуле за израчунавање ова два броја нису потпуно исте. Ваш извештај о приходу вам говори колико сте зарадили, али ваш извештај о токовима готовине користи формуле да покаже колико капитала заправо морате да радите, једном када урачунате ставке које се не појављују на вашим извештајима о приходу, као што је кредит издатке за плаћање и готовину из капиталног финансирања.
Савети
-
Износ готовине који ћете имати на располагању као почетни износ готовине за сваки наредни период који покрива ваш извјештај о новчаном току је износ који сте оставили на крају претходног периода. Ако је ваш укупан износ готовине почетком јануара био 10.000 долара, а потрошили сте 9.000 долара на пословне трошкове током месеца, имат ћете преосталих 1000 долара за почетак сљедећег мјесеца.
Формула за почетак готовинског салда
Да бисте израчунали свој почетни износ готовине за извјештај о новчаном току, додајте све износе капитала који су доступни вашем пословању на почетку периода на који се односи изјава. Укључите готовину у банку и готовину у руке, без обзира на то да ли су ти износи настали од продаје или кредита. Ова цифра представља износ који имате на самом почетку прије почетка обрачунског периода.
Формула за укупне готовине
Свака колона у извештају о новчаном току представља обрачунски период као што је месец или четвртина. Формула за почетни биланс готовине на почетку најранијег периода покривеног изјавом показује колико новца имате у периоду који представља прва колона. То је резултат пословних активности које су се догодиле прије периода на који се односи изјава. Али ви ћете имати више новца од тога да радите током првог месеца или квартала, јер ће ваша компанија зарадити и скупљати новац за то време. Такође можете имати изворе готовине који нису директно повезани са зарадом, као што су приливи капитала из кредита. Извештај о токовима готовине треба да садржи линије које представљају сваку категорију готовине која се може појавити, као што су малопродаја и велепродаја, приходи од изнајмљивања и пословни кредити. Да бисте израчунали укупну расположиву готовину за обрачунски период, додајте почетну готовину у суму тих уноса за улазни новац.
Почетне готовинске формуле за накнадни период
Износ готовине који ћете имати на располагању као почетни износ готовине за сваки наредни период који покрива ваш извјештај о новчаном току је износ који сте оставили на крају претходног периода. Ако је ваш укупан износ готовине почетком јануара био 10.000 долара, а потрошили сте 9.000 долара на пословне трошкове током месеца, имат ћете преосталих 1000 долара за почетак сљедећег мјесеца. Једноставно пребаците расположиво стање готовине крајем јануара на поље за покретање готовинског салда за фебруар.
