Извршавање поравнања рачуна је досадан задатак за већину власника малих предузећа, али је ипак неопходан задатак. Када извршавате поравнање налога, циљ је да се осигура да су све трансакције које обрађујете путем пословног банковног рачуна исправно обрачунате. Ускладите или ускладите ставке из изјаве банке са ставкама које снимате у својим пословним књигама. Када ускладите своје рачуне, прилагођени биланс стања и прилагођени салдо књиге треба да се подударају. Процес помирења ствара папирни траг и помаже у објашњавању прихода и расхода или пружању доказа у случају екстерне или интерне ревизије. Усклађивање рачуна се обично врши на месечној основи.
Ставке које су вам потребне
-
Недавна изјава банке
-
Цхецкбоок регистер
Стање биланса
Погледајте завршни биланс на банковном изводу.
Укупно депозити које сте направили између датума завршетка исказа и датума извршења поравнања. Додајте укупан износ депозита на стање на завршном рачуну банке.
Укупне све неисплаћене чекове које су издате, али нису разрешиле банку између датума завршног извештаја и датума усклађивања. Одузмите укупне неплаћене чекове из завршног стања рачуна. Резултат је подешено стање изјаве.
Додајте или одузмите било коју грешку банке, ако је примјенљиво. Ако ваша банка пошаље погрешну трансакцију на ваш рачун између датума и датума усклађивања, у складу с тим подесите стање завршног рачуна. На пример, ако ваша банка пошаље депозит који је нетачан износ, додајте или одузмите разлику од прилагођеног стања рачуна.
Боок Баланце
Погледајте биланс који је забиљежен у регистру текућег рачуна или књигама на датум усклађивања.
Одбијте банковне накнаде које се појављују на банковном изводу, али нису евидентиране у својим књигама, као што су накнаде за недовољна средства (НСФ), провизије за штампу и накнаде за услуге.
Додајте камату на банковне депозите на ваш рачун на крају циклуса извештаја ако нисте уплатили депозит на књиге. Камата коју зарадите приказује се на банковном изводу.
Додајте или одузмите разне ставке приказане у банковном изводу, али не и на књигама. Прегледајте трансакције на банковном изводу. Ако депозити или повлачења евидентирани у изјави нису приказани у књигама, прилагодите их у складу с тим. Резултат је подешени биланс књиге. Проверите да ли се прилагођени биланс стања и биланса стања подударају. Ако то не учине, морате поново извршити помирење. Ако се цифре поклапају, ваш рачун се усклађује.
