Власници малих предузећа мијењају свог овлаштеног рачуновођу или ЦПА из више разлога. Понекад ЦПА више не може да обезбеди ниво услуга које власник предузећа тражи. Компанија је можда врло брзо нарасла или проширила услуге изван подручја стручности ЦПА. У другим случајевима ЦПА и власник малих предузећа не гледају у очи на одређена питања, а једна од страна завршава однос. Какав год да је разлог за промену ЦПА-а, постоје кораци које треба предузети да би сте обезбедили све потребне документе како би нови ЦПА био у могућности да сервисира ваше предузеће у беспрекорној транзицији.
Позовите свој стари ЦПА и разговарајте о транзицији ако то већ нисте учинили. Затражите копије свих пословних докумената за године које је ЦПА пружала услуге, укључујући федералне и државне пореске пријаве, финансијске извјештаје, главне књиге, пробну биланцу (и неусклађену и прилагођену), прилагођавајући уносе дневника, билансе стања, извјештаје о приходима, изјаве новчани ток, кварталне пријаве пореза на доходак и платни списак и кореспонденција од пореских власти.
Договорите датум када ће ваш претходни ЦПА имати те документе на располагању за преузимање или директно на нови ЦПА. Због поверљиве природе ових информација, неки ЦПА-и преферирају да преузмете документе и / или потпишете издање. Изјава треба да садржи детаљну листу докумената које вам је предао ЦПА. Издање се може потписати и послати натраг ЦПА-у путем поште, факса или е-поште ако ће документи бити послани директно на нови ЦПА, умјесто да буду покупљени.
Позовите свог новог ЦПА-а да му дате датум очекивања докумената.
Наставите са старим ЗКП-ом у два радна дана ако документи нису примљени од стране нове фирме. Закажите нови датум за израду докумената са старим ЦПА-ом. Будите чврсти, али са поштовањем. Прекидање пословног односа не одвија се увијек глатко. Ваш стари ЦПА можда неће брзо одговорити на ваш захтјев за документима. Немојте се обесхрабрити. Обезбедите довољно времена да ваш претходни ЦПА одговори.
Савети
-
Ако су документи које примите оригинални документи, ваша стара ЦПА не би требала наплаћивати никакве накнаде. Међутим, ако вам се достављају копије докумената, ваш стари ЦПА може вам наплатити вријеме које је његов уредски уред провео за израду копија. Наплаћивање копија није уобичајена пракса, јер се копије обично дају као љубазност.
Упозорење
Ако позовете стари ЦПА током традиционалне пореске сезоне, од јануара до априла, немојте очекивати да ће он брзо одговорити на ваш захтјев. Ваш нови ЦПА ће вероватно морати да припреми проширења за ваше пословне и личне пореске пријаве и чекају документе док се не заврши пореска сезона.
