Ликвидност је мера колико лако бизнис или банка могу добити готовину. Готовина на текућем рачуну даје ликвидност компаније, али исто тако и неновчана средства која се лако продају, као што су дионице којима се тргује јавно. Изјава о ликвидности банке се такође назива "анализа рочности средстава и обавеза". То је документ који мери да ли банка има довољно ликвидних средстава да би испунила своје финансијске обавезе.
Тајминг је све
Изјава о ликвидности показује не само имовину и обавезе банке, већ и временски оквир: колико времена прије него што се имовина може претворити у готовину и колико дуго прије него што дугови доспију. Ако, рецимо, банка има значајне инвестиције, али не може ни једну од њих да искористи пет година, то неће помоћи у плаћању дугова који се доспијевају у наредних шест мјесеци. Добро вођена банка има довољно ликвидности да покрије обавезе када дођу на наплату. Она такође има довољно додатне ликвидности да би се испунили неочекивани захтјеви, као што су депоненти који повлаче тешка средства.
