Важно је приликом помирења готовинских исплата за вашу компанију да се готовина адекватно категорише. Новац је, очигледно, кованица и валута, али се такође сматра да је новац на банковним рачунима, потврде о депозитима, чекови примљени и писани, новчани налози и чак ИОУ. Када исплацујете готовину, она се мора ускладити - или класификовати - у билансу стања. Помирење у основи упоређује износ готовине на банковном изводу са износом готовине који се приказује у вашој књизи или количини извршене продаје у једном дану са износом готовине на располагању.
Измирење банковног извода
Снимите све своје готовинске исплате, као и своје готовинске рачуне на вашој главној књизи. Укључите датум сваке исплате и примитка тако да када се ускладите са својим банковним изводом, ставке се подударају. Запишите бројеве за проверу или друге значајне информације по потреби.
Пређите своју главну књигу и уверите се да је све тачно и ажурно. Ваше недавне уплате треба да се одражавају као негативни бројеви и одузимају се од износа готовине за који сте показали да има при руци.
Погледајте најновији извод из банке. Упоредите сваку исплату - исплату готовог новца - на изјави са сваким назначеним у вашој књизи. Обратите пажњу на све ваше депозите.
Запишите све исплате које недостају у банковном изводу који се приказује у главној књизи. То су ставке које још нису одобрене или нису извршиле банковни извадак на вријеме за ваше помирење.
Додајте износ ставки које недостају у банковном изводу.
Одузмите салдо ваше главне књиге из стања на банковном рачуну. Ако нису исти број, морате сазнати гдје је разлика. Ако у банковном изводу недостају исплате које се налазе у вашој књизи, вјероватно је разлика у том броју.
Побрините се да додате све банковне накнаде и друге накнаде које нисте првобитно укључили и додајте их у главну књигу.
Салес Рецонцилиатион
Додајте рачуне за благајне или продају за тај дан.
Припремите све ваше готовине, чекове и рачуне за кредитне картице.
Обратите пажњу на било какве ситне готовинске исплате током дана са нотацијама или потврдама. Ако сте, на пример, купили ствари у продавници за ваш ресторан са ситним новцем, задржите тај рачун да се помири тамо где је тај новац отишао на крају дана.
Упоредите примитке готовине, чекова и кредитних картица од износа продаје назначеног у благајни и додајте износ свих извршених исплата. Ова два броја треба да буду иста. Ако нису, морате сазнати гдје је нестао износ новца.
Уложите било који новац који није потребан за ситни новац или промјену након што су потврде и изјаве помирене.
