Трансакције аутоматизованог клириншког дома (АЦХ) укључују електронску обраду партија трансферисаних средстава. Изворна финансијска институција која ради преко АЦХ оператера просљеђује трансакцију у АЦХ мрежу. Финансијска институција која прима средства обрађује средства у кредитним и дебитним износима са рачуна институције примаоца. Закон о банковној тајни захтијева да предузећа која управљају АЦХ трансакцијама, као што су касина и банке, прате понашање и трансакције клијената. Извештаји се морају поднети када се открију сумњива понашања на рачуну која могу укључивати прање новца.
Ставке које су вам потребне
-
Знање о АЦХ и ИАТ трансакцијама
-
Смернице за рад интерне контроле
Надгледајте операције клијената
Прегледати документацију АЦХ трансакција о начину отварања рачуна, укључујући међународне АЦХ трансакције (ИАТ) и програм идентификације корисника. Одредите да ли АЦХ и ИАТ спадају у нормалне операције за врсту посла. Анализирати извор или одредиште одредишта, фреквенције трансакција и износе.
Утврдити ризике банке у вези са АЦХ и ИАТ трансакцијама. Оцијените локацију банке, величину и односе са корисничким рачуном који укључују волумен долара, врсте и учесталост АЦХ трансакција. Преглед одредишта и локације порекла ИАТ-а до локације банке.
Идентификовати рачуне клијената који су укључени у велике и честе активности ИАТ и АЦХ износа. Пратити трансакције обрађене серијом када се одређени АЦХ износи поставе у одвојене обрађене рачуне грешака или се одвоје за друге сврхе. Повећати праћење високоризичних клијената са пореклом и примањем ИАТ трансакција које се налазе на географским локацијама високог ризика, како је навео Савезни савет за финансијске институције.
Прегледајте жалбе клијената у вези са обрадом рачуна. Истражити неовлашћене повратке у вези са могућим преварама. Пратите дупле АЦХ и ИАТ трансакције.
Тестирајте АЦХ и ИАТ трансакције из узорка рачуна високоризичних клијената. Прегледајте рачуне који имитирају АЦХ трансакције када су покренути преко телефона или са Интернета, посебно ако су то методе које су се користиле када је рачун отворен.
Обратите пажњу на обим и врсту активности АЦХ и ИАТ када пословање клијента не одговара природи трансакција. Блокирајте корисничке рачуне који су претходно били укључени у дупле и лажне трансакције или друге неовлаштене активности.
Савети
-
Прегледати и тестирати све процедуре интерне контроле финансијских институција. Процијенити и одредити мјеста гдје операције не слиједе стандарде Управног одбора. Исправите интерне контроле како бисте умањили ризик банке и спријечили лажне шеме рачуна.
