Точка покрића новчаног тока у бизнису је витална калкулација која вам може помоћи да процените финансијско здравље компаније. Ова цифра узима у обзир не само колико је предузећу потребно за продају како би платио своје трошкове, већ и када ће новац од те продаје бити прикупљен у односу на вријеме када су рачуни доспјели. Научите како да израчунате тачку покрића новчаног тока тако да можете предвидети било које периоде у којима ћете можда морати да позајмите новац или продате имовину за покривање трошкова.
Прогнозе продаје за наредну годину. Ова прогноза треба да се заснива на чврстим чињеничним доказима, претходном учинку и анализи тржишта, броју расположивих купаца, снази или слабости ваше конкуренције и укупним економским изгледима. Направите конзервативну процјену продаје на мјесечној основи за наредну годину.
Одредите своје просечно време наплате за изузетне продаје. На пример, можете имати велике клијенте који очекују 60-дневни период за плаћање фактура, а ви можете имати готовинске клијенте који плаћају по испоруци. Одредите просек свих периода плаћања текућих клијената. Претпоставимо да ваши тренутни клијенти указују на ваше клијенте за наредну годину и да можете очекивати слично кашњење у плаћању у просеку.
Прегледајте своје фиксне трошкове, оне које плаћате мјесечно. Оне могу укључивати најам, плаћање закупа опреме, услуге кредита и плате. Означите износе који ће се морати платити за сваки мјесец.
Запишите варијабилне трошкове. То укључује материјале и залихе, као и куповину нове опреме. Није увек могуће предвидети када ће се ти трошкови појавити, али можете да користите претходне године као водич и направите нека поуздана нагађања.
Додајте готовину на руку. Свака готовина коју имате на банковним рачунима би требала да се упише у ову цифру. Такође можете да додате своја потраживања која су тренутно доспела.
Извршите израчунавање готовинског тока. За сваки мјесец додајте очекиване колекције из прошле продаје. Додајте своје пројектоване трошкове. Износ у којем су ваше наплате једнаке Вашим трошковима је тачка покрића новчаног тока за тај мјесец. Учините то за сваки мјесец и забиљежите потенцијалне недостатке које ћете можда морати покрити готовином на располагању, посуђивањем или продајом имовине.
