Када водите бизнис, битно је бити у стању пројицирати свој новчани ток што је могуће прецизније. Морате бити одговорни својим запосленима и продавцима и знати да ће вам новац који им дугујете бити доступан када вам затреба. Користећи извештај о новчаном току, можете пратити који новац очекујете и када. Предвиђање новчаног тока помоћи ће вам да планирате куповину и инвестиције, истовремено осигуравајући да је за резервне трошкове доступна неповратна средства.
Пројекција новчаног тока
Једноставно, пројекција новчаног тока је процјена новца који очекујете да ћете ући и изаћи из ваше компаније. У обзир се узимају сви приходи и трошкови како би се пружила најточнија могућа прогноза. Типично, пројекција новчаног тока је процјена једне године финансија предузећа, иако можете припремити извјештај о новчаном току за мјесец или било који други период.
Чак и ако је то само процјена, прогноза новчаног тока је критична. То вам даје идеју о томе где ће ваша компанија бити у будућности, и нуди увид у идеалан временски оквир за велике куповине, инвестиције или одлуке о запошљавању. Не знајући колико ће новца бизнис имати у датом тренутку, тешко је утврдити да ли бисте требали донијети новог запосленика, купити другу зграду или инвестирати у нову опрему. Такође, предвиђене су пројекције новчаног тока заједно са пословним плановима ако поднесете захтев за кредит за своју компанију. Банке и финансијске институције желе видјети да имате солидно разумијевање о томе што можете потрошити, и што је најважније, да их можете вратити. Можда ће вам бити потребан извештај о новчаном току за пословни план да ли тражите кредит или не. Они који прегледају ваш план ће желети да потврде да сте размишљали о томе шта ће бити укључено у вођење ваше компаније.
Природа пројекције новчаног тока је, наравно, флуидна. Ваш приход може драматично да варира од времена када креирате прогнозу до датог тренутка у будућности. На пример, велики клијент може престати да вам даје посао. Са друге стране, можете освојити нови налог који може драстично да промени финансијски статус ваше компаније. На исти начин, ваши трошкови могу пасти; на пример, ако запослени одустане, а ви одлучите да их не замените. Могли бисте, међутим, да видите повећање трошкова, рецимо, ако ваш станодавац повећа кирију.
Како пројектовати новчани ток
Да бисте израчунали пројектовани новчани ток, прво бисте требали погледати ваше рачуноводствене евиденције. Ваш рачуновођа или књиговодствени софтвер који користите може вам дати вриједност сваког рачуна. Почните са садашњим и повлачењем података за све рачуне свог предузећа. Затим одредите колико новца имате на располагању тако што ћете одузети своје трошкове од прихода за претходни период.
Размотрите приходе које сте имали у претходном периоду. Да ли је то конзистентно и можете ли рачунати на то да ће наставити на исти начин у будућности? Ово је тежак задатак, али што точније можете бити са својом пројекцијом, то ће ваш финансијски план бити бољи. Процијените ствари као што су задовољство клијената, уговори с клијентима и маркетиншке напоре како би вам дали прогнозу о томе какав би ваш приход могао бити у наредном периоду.
При разматрању ваших трошкова за наредни период, узмите у обзир и фиксне и варијабилне трошкове. Обавезно укључите све велике куповине или нова запослења која требате направити, као и ствари као што су плаћање пореза, рента и оперативни трошкови. Ако је могуће, предвидите трошкове комуналних услуга и друге трошкове. Ако електропривреда предвиђа да ће зима бити блага у поређењу са претходном, можда ћете приметити пад трошкова комуналних услуга од прошле године. Свака ставка коју можете предвидјети са разумном прецизношћу ће вам помоћи да побољшате пројекцију новчаног тока.
Коришћење пројекција новчаних токова
Коначно, одузмите процењене трошкове из процењеног прихода за наредни период. Ово ће вам рећи шта је ваш новац на крају тог периода. Имајте на уму да ће доћи до осећаја и токова, тако да може бити корисно припремити мјесечне пројекције, као и годишње. Месечне пројекције могу бити корисне у планирању када треба извршити одређену куповину. На пример, ако вам највећи клијент плати у тромесечним ратама, можда нећете желети да купите нову опрему у фебруару. Чекање до априла да би се извршила та куповина значило би да имате довољно новчаног тока.
