Кредитна писма (Л / Ц) и Труст примици (ТР) се обично користе за побољшање тока готовине за било коју врсту пословања која увози или извози робу за продају или испоручује робу за употребу у производњи готових производа.
Да ли покретање властитог бизниса или проширење постојећих пословних акредитива и ТР-а су важни финансијски инструменти дизајнирани да смање ризик и смање трошкове високих трошкова потенцијалних неуспјеха операција увоза / извоза.
Успјешни сценарији новчаног тока увоза / извоза ослањају се на ове врсте финансијских стратегија како би се створила оперативна ефикасност која је важна за спречавање ризика везаних за куповину примљене робе и продаваца који примају плаћање за ту робу.
Кредитно писмо
Акредитив или акредитив је документ који банка издаје како би гарантовала исплату продавцу за одређени износ, у одређеном временском периоду. Купац стиче заштиту кроз апсолутно поштовање услова акредитива пре него што се исплати продавцу.
Потврда поверења
Потврда о преузимању или ТР је документ о ослобађању робе од стране клијента од стране банке. Након што је нацртан акредитив и стигла пошиљка за увоз, ова врста додатног финансирања може се понудити умјесто тренутне уплате купца. Купац може користити или продати робу, али банка задржава право власништва над њима.
Функција кредитних инструмената
Типичан сценариј у којем се користи акредитив је када увозник поднесе захтјев банци за кредит да плати извознику. Када купац прими робу од продавца и сматра се да је у складу са Л / Ц у смислу благовремене презентације докумената и робе која је у складу са условима датим од стране акредитива, средства се ослобађају од банке ради плаћања продавац.
Обично, ако је увозник у доброј позицији са банком, понуда ТР финансирања ће се продужити. Када су услови из ТР договорени (обично за плаћање у року од 60 до 90 дана по одређеној стопи), банка ће испоручити робу купцу у сврху производње или продаје док задржава власништво над робом. Купац је дужан да робу држи одвојено од свог другог пословања и да држи робу или приход од продаје робе која је предмет дознаке или враћања у посјед банке.
Предности кредитних инструмената
Главне предности коришћења акредитива за увоз / извоз укључују купчеву могућност приступа одређеним добављачима који неће трговати без акредитива, плаћање потраживања се убрзава и вријеме прикупљања добављача се смањује. У овим случајевима, купцу се гарантује плаћање све док је акредитив у складу са његовим условима.
Када користите ТР, купац не мора одмах извршити плаћање када се документи представе. Међу осталим предностима, увозник може преузети робу за препродају прије него што плати банци. Такође, обртни капитал или новчани ток купца нису везани и могу се користити у друге пословне сврхе.
Разматрања када се користе кредитни инструменти
Финансирање акредитива може помоћи код новчаног тока, али накнаде везане за документацију и каматне стопе могу бити превисоке. Као и код било ког уговора, преиспитивање детаља о акредитиву пре потписивања је од највеће важности.
Купци могу добити велике предности ако добављач не учествује у формирању услова акредитива. Продавац треба увек да преиспита уговор у његовој раној фази да би решио неусаглашености и грешке ветеринара пре него што је нека банка укључена. Ако грешка треба исправити или прилагодити услове, банке ће наплаћивати додатне накнаде. Продавци могу затражити од купаца да плате све банковне трошкове повезане са акредитивом.
ТР-ови могу имати непривлачне повезане стопе и накнаде које могу надмашити предности погодности и ослобођеног обртног капитала. Други инструменти као што су увоз документарних колекција могу боље помоћи у смањењу трошкова.
