Усклађивање вашег банковног рачуна са платним списком је процес упоређивања стања рачуна платног списка главне књиге са Вашим банковним изводом. Разлика између ова два стања може бити због издатих чекова који још нису избрисали банку, временских разлика између вашег обрачунског мјесеца и датума завршетка банковног извода или грешака на банковном изводу или књижењима у главној књизи. Усклађивање банковног рачуна на платном списку може бити једноставан процес, или може бити компликованије, у зависности од сложености и величине вашег платног списка.
Ставке које су вам потребне
-
Спреадсхеет софтваре
-
Извод из банке
-
Извештај о активностима главне књиге
-
Извештаји о платама
Формат усклађивања
Припремите табелу. Користите прву колону прорачунске табеле за унос описа ставки ретка. Помоћу друге колоне унесите износ за сваку ставку ретка.
У први ред унесите опис "Стање по банци", а у колони износа унесите завршни салдо по изводу банке.
Наведите подешавања на вашем банковном рачуну у следећим редовима, дајући сваком јединствен опис и износ.
Укупан салдо ваше банке и сва ваша прилагођавања. Када је ова сума једнака вашем салду главне књиге, завршили сте помирење. Упишите опис "Стање по главној књизи" у посљедњем реду усклађивања. Прикажите износ за овај редак с двоструким подцртавањем да бисте назначили да је то укупан збир.
Решите прилагодбе које нису само временске разлике тако што ћете резервирати исправку у главној књизи или контактирати банку ако су направили грешку на вашем рачуну.
Цоммон Адјустментс
Упоредите чекове издате по вашим извештајима о платним списковима и чековима који су одобрили банци да идентификује преостале чекове. Упишите укупан износ свих неплаћених чекова као негативан број. Ваша банка вам може дати листу преосталих чекова.
Проверите да ли је износ директних депозита који је издат и књижен на вашу главну књигу једнак износу који је банка задужила вашем рачуну за директне депозите. Ако банковни извод не показује издат директни депозит који сте већ објавили у главној књизи, унесите га као позитивну корекцију.
Наведите све банковне накнаде које су укључене у банковни извод, али нису евидентиране у главној књизи као позитивну прилагодбу. Припремите унос у вашу главну књигу за евиденцију накнада.
Упоредите износ повучен са вашег рачуна за платни списак за порезе на платни списак у износу обавезе за порез на платни списак који сте објавили у главној књизи. Ако се износ који је узет од банке разликује, унесите разлику као прилагодбу. Ако је подизање банке веће, ту разлику требате унијети као позитивну прилагодбу.
Савети
-
Доња линија вашег поравнања мора бити салдо по главној књизи.
Да би ваше усаглашавање изгледало професионално, укључите наслов извештаја, заглавља колона, белешке како би објаснили како и када помиривати ставке ће бити јасне, ко је припремио помирење и навео пратећу документацију коју сте користили као и где се налази софт копија датотеке прорачунске табеле.
Рјешавати поравнање ставки прије краја наредног обрачунског периода. Ако имате поравнање ставки из претходног периода које остају нерешене, укључите оне у одељку Прилагодбе у вашем тренутном усклађивању и свим будућим усклађењима док не будете решени.
